Podpisové vzory (vzory
podpisových záznamů)
Účetní jednotka: ............................
Označení: .................................... Číslo: ..........................................
Zpracoval: .................................... Kontroloval: ..................................
Platnost: ....................................... Závaznost: ....................................
Datum vydání: ............................... Vydává: ........................................
Nahrazuje: .................................... Doplňuje: ......................................
Počet stran: .................................. Přílohy: .........................................
1.
Předmět úpravy
a) Ustanovení této směrnice
se vztahuje k podpisovým vzorům pracovníků účetní jednotky.
b) Podpisové vzory
pracovníků oprávněných vydávat a schvalovat dispozice s rozpočtovými prostředky
(s finančními prostředky) u peněžních ústavů zajišťuje a aktualizuje oddělení -
účtárna. Originál seznamu podpisových vzorů je zasílán do příslušných peněžních
ústavů, kopie je uložena v účtárně.
c) Podpisové vzory
správců rozpočtových prostředků a jejich zástupců a jim nadřízených vedoucích
pracovníků oprávněných schvalovat hospodářské operace a pracovní cesty zajišťuje
příslušný odbor ve spolupráci s účtárnou.
d) Seznam podpisových
vzorů se vyhotovuje ve třech vyhotoveních - 1× pro příslušný peněžní ústav, 1×
pro účtárnu, 1× pro pokladnu.
e) V případě organizačních
a personálních změn, v jejichž důsledku dojde ke změně správců rozpočtových
prostředků a z toho plynoucích pravomocí a odpovědností, oznámí vedoucí příslušného
odboru tuto změnu neprodleně účtárně a současně jí předá aktualizované
podpisové vzory.
2.
Podpisové
vzory
a) Přehled podpisových
vzorů charakterizuje pravomoci a odpovědnosti, tzn. oprávnění konkrétních
pracovníků podepisovat jednotlivé druhy účetních a jiných písemností v účetní
jednotce.
b) Přehled podpisových
vzorů (vzorů podpisových záznamů) v účetní jednotce:
Správci rozpočtových prostředků
Jméno a příjmení - pracovní zařazení - podpis (podpisový záznam)
..........................................................................................................
..........................................................................................................
..........................................................................................................
Za
aktualizaci odpovídají: vedoucí odborů
Termín:
průběžně
Příkazci
operací
Jméno a příjmení - pracovní zařazení - podpis (podpisový záznam)
.................................................................................................................
.................................................................................................................
Za
aktualizaci odpovídají: vedoucí odborů
Termín:
průběžně
Vymezení
odpovědností za oběh příslušných účetních dokladů
…